Freelance, Micro-Entreprise : Comment préparer sa retraite ?
Préparer sa retraite en tant qu’auto-entrepreneur peut être particulièrement complexe, étant donné l'absence d'un système de retraite prédéfini que l'on trouve généralement dans les emplois salariés.
Les freelances ou auto-entrepreneurs doivent ainsi explorer divers moyens de garantir un revenu stable à la retraite. Ce processus implique la sélection de solutions de placement adaptées, prenant en compte des critères tels que la sécurité, la rentabilité, la flexibilité et les avantages fiscaux. Voici les principales options disponibles pour les travailleurs indépendants en France.
- Cotisations retraite pour les indépendants : comment ça marche ?
- Retraite complémentaire obligatoire
- Opter pour une retraite complémentaire facultative
- Alternatives pour investir dans l’immobilier en tant que freelance
- Actions et obligations pour préparer sa retraite : bonne ou mauvaise idée ?
- Investir dans la transition écologique
Cotisations retraite pour les indépendants : comment ça marche ?
Régime de base obligatoire
Chaque mois ou chaque trimestre, vous cotisez pour votre protection sociale. Sur ce montant, un pourcentage correspondant à votre retraite de base et à votre retraite complémentaire est prélevé. Les taux diffèrent en fonction de votre activité.
Les taux seront différents si vous réalisez des bénéfices industriels et commerciaux (BIC) (vente de biens, certaines prestations de services, etc.) ou des bénéfices non commerciaux (BNC).
Important : Dès juillet 2024, toutes les activités libérales BNC subiront une augmentation du taux de cotisations sociales.
| Activités libérales BNC | Avant juillet 2024 | Dès juillet 2024 | En 2025 | En 2026 |
|---|---|---|---|---|
| Créées avant 2018 | 21,2 % | 23,2 % | 23,2 % | 23,2 % |
| Créées depuis 2018 | 21,1 % | 23,1 % | 24,6 % | 26,1 % |
| Réglementées (CIPAV) | 21,2 % | 23,2 % | 23,2 % | 23,2 % |
Dans cet article, nous prendrons l’exemple concret d’une micro-entreprise enregistrée sous l’activité de prestation de services (BIC). Pour plus d’informations sur les autres profils, consultez vos droits à la retraite en tant que micro-entrepreneur directement sur le site du gouvernement.
Activité de prestation de services (BIC)
- Vous devez calculer pour chaque trimestre ou mois votre forfait global de cotisation. Il est égal à votre chiffre d'affaires (CA) trimestriel ou mensuel multiplié par le taux de versement social forfaitaire qui correspond à votre activité : 21,2 %.
- Pour calculer le montant de vos cotisations qui est affecté à votre régime de retraite de base, vous devez multiplier le montant de votre forfait global de cotisations par le taux de répartition de régime de retraite de base. Le taux est égal à 41,80 %.
- Vous devez additionner les montants des cotisations que vous avez versées au cours de l'année et les diviser par le taux de cotisation du régime de retraite de base de l'année concernée.
Pour l'année 2024, ce taux est égal à 17,75 %.
- Pour connaître le nombre de trimestres de retraite que vous avez validés au cours d'une année, vous devez diviser le montant des revenus cotisés au régime de retraite de base par le Smic horaire au 1er janvier de l'année multiplié par 150.
Pour l'année 2024, le Smic horaire multiplié par 150 est égal à 1 747,50.
Votre pension de retraite correspond à 50 % de votre revenu moyen si vous avez cotisé tous vos trimestres de retraite.
Le montant du revenu moyen pris en compte ne peut pas être supérieur à 46 368 €. Si vous n'avez pas cotisé tous vos trimestres de retraite, alors le montant de votre pension est minoré.
Retraite complémentaire obligatoire
Elle correspond à un pourcentage prélevé sur le montant de vos cotisations sociales.
Pour l'année 2024, ce pourcentage pour les micro-entreprises enregistrées sous l’activité de prestation de services (BIC) est égal à 16,50 %.
Votre retraite complémentaire vous permet de gagner des points de retraite. Le calcul des points de retraite se fait en plusieurs étapes. Comme pour la retraite de base, vous devez déterminer la part du montant de vos cotisations sociales qui revient à votre retraite complémentaire.
Une fois que vous avez déterminé ce montant pour une année, vous devez le diviser par la valeur du point de l'année correspondante.
La valeur du point de la retraite complémentaire en 2024 est égale 19,394 €.
Conclusion : c’est compliqué et vous cotisez très mal !
Bien remplir son livret A
Pour les travailleurs indépendants, également appelés freelances, l'importance de bien remplir leur Livret A en premier lieu réside dans la nécessité de sécuriser une réserve de liquidités. Ce besoin est accentué par la nature souvent irrégulière et imprévisible de leurs revenus. Voici une analyse détaillée des raisons pour lesquelles il est judicieux de prioriser le remplissage du Livret A avant d'envisager d'autres placements ou investissements.
Sécurité et Disponibilité des Fonds
Le Livret A est un produit d'épargne garanti par l'État, offrant une sécurité maximale pour les fonds déposés. Les sommes placées sont protégées contre les pertes en capital, ce qui le rend particulièrement attrayant pour les freelances qui doivent se préparer à des périodes de revenus fluctuant. Contrairement à d'autres formes de placement, le Livret A offre une liquidité totale, permettant aux épargnants de retirer leurs fonds à tout moment sans pénalité. Cette flexibilité est cruciale pour les travailleurs indépendants, qui peuvent faire face à des urgences financières imprévues ou à des périodes de revenus faibles.
Constitution d'un Fonds de Sécurité
Pour un freelance, la variabilité des revenus peut entraîner des périodes de disette financière, notamment pendant les phases de transition entre les projets ou lorsque les clients tardent à régler leurs factures. Disposer d'une réserve d'argent sur un Livret A permet de créer un fonds de sécurité, qui peut couvrir les dépenses courantes et les imprévus sans recourir à des crédits ou à d'autres sources de financement. Les experts financiers recommandent souvent de constituer un fonds de sécurité équivalent à plusieurs mois de dépenses courantes, ce qui permet de gérer les fluctuations de revenus sans stress financier.
Taux d'intérêt et fiscalité
Le Livret A, bien que son taux d'intérêt soit relativement bas comparé à d'autres produits d'investissement, présente l'avantage d'une fiscalité avantageuse. Les intérêts générés sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, ce qui maximise le rendement net des économies déposées. Cette caractéristique, couplée à la sécurité du capital, fait du Livret A un choix prudent pour le placement des économies de précaution avant d'envisager des investissements plus risqués ou potentiellement plus rentables.
Gestion de la trésorerie
Pour les freelances, une gestion efficace de la trésorerie est essentielle pour maintenir une stabilité financière. Le Livret A peut jouer un rôle clé dans cette gestion en servant de réservoir de liquidités facilement accessible pour les besoins immédiats. Avoir une somme conséquente sur un Livret A aide à éviter les retards de paiement ou les difficultés de trésorerie qui pourraient compromettre la capacité à financer les activités quotidiennes et les obligations professionnelles.
Préparation à des Opportunités d'Investissement
Une fois qu'une réserve adéquate est constituée sur le Livret A, les freelances peuvent ensuite se tourner vers d'autres formes d'investissement avec une base financière solide. Avoir une épargne de précaution permet de prendre des décisions d'investissement plus audacieuses ou stratégiques sans mettre en péril la sécurité financière. Cela peut inclure l'exploration de placements plus rentables, comme les assurances vie, les PER, ou même les investissements immobiliers, en fonction des objectifs financiers à long terme.
Réduction du stress financier
La gestion des finances personnelles peut être une source significative de stress, surtout pour ceux dont les revenus sont irréguliers. Avoir une réserve d'argent sur un Livret A contribue à réduire ce stress en fournissant une sécurité financière qui permet de se concentrer davantage sur le développement de son activité professionnelle sans être constamment préoccupé par les fluctuations de la trésorerie.
Pour les freelances, qui gèrent souvent des revenus fluctuants et doivent être particulièrement attentifs à leur planification financière, l'assurance vie se révèle être un choix de placement avantageux pour préparer leur retraite. Cette solution d’épargne présente plusieurs caractéristiques clés qui répondent bien aux besoins spécifiques des travailleurs indépendants. Voici une analyse approfondie des raisons pour lesquelles l'assurance vie est une option pertinente pour les freelances en vue de leur retraite.
Où placer son argent quand le livret A est plein ?
Opter pour une retraite complémentaire facultative
La retraite complémentaire facultative est une solution d'épargne destinée à compléter les régimes de retraite obligatoires en fournissant un revenu supplémentaire pour la retraite. Ce type de retraite est facultatif, ce qui signifie qu'il est au choix de l'épargnant d'y participer, contrairement aux régimes de retraite obligatoires qui sont imposés par la législation.
Voici une vue d'ensemble sur ce sujet, couvrant son fonctionnement, les types de contrats disponibles, et les démarches de souscription.
Elle permet aux individus d'accumuler un capital ou de souscrire à un produit qui génèrera un revenu supplémentaire à la retraite. Cette épargne est souvent constituée par des versements réguliers ou ponctuels, et les fonds sont généralement investis dans des instruments financiers choisis par le souscripteur.
Il existe plusieurs types de contrats pour la retraite complémentaire facultative, chacun offrant des caractéristiques distinctes :
Plan d’Epargne Retraite Popuaire (PERP)
Le Plan d’épargne retraite populaire (PERP) est souscrit par adhésion individuelle à un contrat d’assurance conclu entre une association chargée de la surveillance du PERP, le Groupement d’épargne retraite populaire (GERP), et un organisme gestionnaire qui peut être une entreprise d’assurance, une institution de prévoyance ou une mutuelle.
Il permet de se constituer un complément de retraite grâce à des cotisations déductibles du revenu imposable, jusqu’à hauteur de 10% de ce revenu.
Le montant des cotisations est décidé librement par l’assuré. Après cessation de l’activité professionnelle, la sortie se fait en principe sous forme de rente.
Quels sont les moyens d’épargner pour ma retraite ?
Contrats PER Loi Madelin
Les contrats plan d'épargne retraite (PER) sont destinés à tous les professionnels indépendants et libéraux : les gérants majoritaires, les commerçants et artisans, les professions libérales et les conjoints collaborateurs.
Le souscripteur doit être à jour de ses cotisations aux régimes obligatoires d’assurance maladie et de retraite. Déductibles des revenus professionnels, les cotisations sont libres, mais doivent s’inscrire dans une fourchette.
Le contrat peut être interrompu en cas de cessation d’activité suite à une liquidation judiciaire ou en cas d’invalidité. Après cessation de l’activité professionnelle, la sortie se fait obligatoirement sous forme de rente, sauf pour les bénéficiaires d’une pension d’invalidité.
Il existe trois types de contrat retraite Madelin :
Le contrat retraite Madelin mono-support
Investit sur un fond en euros uniquement, le contrat retraite Madelin mono-support permet de sécuriser totalement son investissement pour la retraite, tout en acceptant une rémunération de l’épargne retraite Madelin comprise entre 2,5 et 3,5 % par an.
Le contrat retraite Madelin multi-support
Le contrat retraite Madelin multi-support permet de répartir son investissement entre différents fonds, du fonds en euros au fonds à risque composé à 100 % d’actions. Les perspectives de gain sur le long terme, peuvent être plus intéressantes, mais il faudra être prudent et surveiller les fluctuations des marchés financiers.
Le contrat retraite Madelin en points
Dans le cas du contrat retraite Madelin en points, les cotisations versées sont directement transformées en points retraite. La rémunération de l’épargne se traduit par l’augmentation de la valeur de service du point retraite. (ce type de contrat fonctionnant un peu comme un régime de retraite obligatoire, est peu répandu car peu transparent pour l’assuré). Les points retraite seront transformés en rente au terme du contrat et en fonction de la valeur du point retraite au moment du départ.
Contrat d'assurance vie comme complément de retraite pour les indépendants
Bien que souvent utilisé pour d'autres objectifs d'épargne, l'assurance vie peut également servir de complément pour la retraite.
- Fonctionnement : L'épargne est investie dans des fonds en euros (garantis) ou des unités de compte (plus risquées), et les intérêts sont généralement exonérés d'impôt après huit ans.
- Rente ou Capital : À la retraite, le capital peut être transformé en rente viagère ou retiré sous forme de capital.
Alternatives pour investir dans l’immobilier en tant que freelance
Pour les auto-entrepreneurs qui rencontrent des difficultés à accéder à l'immobilier traditionnel en raison de revenus moins stables et des exigences plus strictes des banques, plusieurs alternatives existent. Ces solutions peuvent offrir des voies d'accès à l'investissement immobilier, souvent avec des conditions plus flexibles ou des exigences financières moindres. Voici quelques-unes de ces alternatives :
SCPI (Société Civile de Placement Immobilier)
Les SCPI, également connues sous le nom de "pierre-papier", permettent d'investir dans l'immobilier sans avoir à acheter un bien en propre.
- Fonctionnement : Les SCPI collectent des fonds auprès de nombreux investisseurs pour acheter et gérer un portefeuille de biens immobiliers, généralement des bureaux, des commerces, ou des logements.
- Avantages : Les investisseurs perçoivent des revenus sous forme de dividendes proportionnels à leur investissement. La gestion locative est assurée par la société de gestion, ce qui élimine les soucis de gestion pour l'investisseur.
- Accessibilité : Les tickets d'entrée sont souvent plus bas que l'achat d'un bien immobilier direct, avec des parts disponibles à partir de quelques milliers d'euros.
Crowdfunding Immobilier
Le crowdfunding immobilier est une méthode de financement participatif où plusieurs investisseurs financent ensemble un projet immobilier.
- Fonctionnement : Les plateformes de crowdfunding permettent aux investisseurs de contribuer à des projets de promotion immobilière ou de rénovation, souvent pour des périodes de court à moyen terme (1 à 5 ans).
- Avantages : Possibilité de diversifier les investissements avec des montants d'entrée relativement bas, généralement à partir de quelques centaines d'euros.
- Rendement : Les rendements potentiels sont attractifs, souvent entre 7% et 12% par an, mais comportent un risque de perte en capital.
Copropriété
Acheter un bien en copropriété peut être une solution pour réduire le coût initial d'investissement immobilier.
- Fonctionnement : En s'associant avec d'autres investisseurs pour acheter un bien immobilier, les coûts d'acquisition et de gestion sont partagés.
- Avantages : Réduction de l'investissement initial nécessaire et des frais de gestion partagés. C'est une solution pour accéder à des biens immobiliers plus onéreux ou dans des zones recherchées.
Location avec Option d'Achat (LOA)
La location avec option d'achat permet de louer un bien immobilier avec la possibilité de l'acheter à la fin de la période de location.
- Fonctionnement : L'auto-entrepreneur loue un bien immobilier avec une partie du loyer utilisée pour constituer un apport pour l'achat futur du bien.
- Avantages : Permet d'habiter le bien tout en constituant progressivement un capital pour l'acquisition future, réduisant ainsi les besoins de financement initial.
- Flexibilité : Si les revenus deviennent plus stables, il est possible de concrétiser l'achat en fin de période de location.
Co-living et Co-investissement
Le co-living est une solution innovante où plusieurs personnes partagent des espaces de vie et des services.
- Fonctionnement : Investir dans des espaces de co-living peut se faire à travers des partenariats ou des structures spécialisées qui gèrent ces espaces.
- Avantages : Répartition des coûts et optimisation des espaces, ce qui peut augmenter les rendements locatifs.
- Flexibilité : Les modèles de co-living s’adaptent bien aux besoins de mobilité et de flexibilité des jeunes professionnels et des auto-entrepreneurs.
SCI (Société Civile Immobilière)
La création ou l'investissement dans une SCI permet de mutualiser les fonds pour acheter des biens immobiliers.
- Fonctionnement : Plusieurs investisseurs (amis, famille, partenaires) créent une SCI pour acheter, gérer et exploiter un bien immobilier.
- Avantages : Facilite l'accès à des biens immobiliers plus coûteux et offre des avantages fiscaux et de gestion.
- Gestion : La SCI permet une gestion collective et peut offrir des possibilités de transmission de patrimoine optimisées fiscalement.
Actions et obligations pour préparer sa retraite : bonne ou mauvaise idée ?
Pour les indépendants, investir dans des actions et des obligations comporte des risques supplémentaires en raison de la nature de leurs revenus et de leur situation financière. Ces risques spécifiques nécessitent une planification et une gestion prudentes.
Toutefois, les actions et les obligations sont aussi nombreuses que variées, selon le secteur, l’horizon de placement, la santé financière de l’entité émettrice, les actualités géopolitiques.
C’est pour cela que nous vous conseiller de consulter ces articles pour entrer plus dans le détail :
Actions et obligations : quelles différences ?
Comment investir facilement son argent ?
Les avantages et inconvénients des placements à court terme versus à long terme
Investir dans la transition écologique
Investir dans la transition écologique pour préparer sa retraite présente de nombreux avantages, tant sur le plan financier qu'éthique. Ce type d'investissement, surtout lorsqu'il est soutenu par le financement participatif, combine rentabilité potentielle, transparence, et engagement social. Voici pourquoi investir dans la transition écologique, particulièrement par le biais du financement participatif, peut être une excellente stratégie de préparation à la retraite :
Potentiel de rendement financier
Les investissements dans les énergies renouvelables, l'efficacité énergétique, et d'autres secteurs verts ont montré des rendements attractifs. La transition vers une économie plus durable est soutenue par des politiques publiques et des incitations fiscales, ce qui peut offrir des opportunités de croissance significative. Les technologies vertes, comme l'énergie solaire et éolienne, ont vu leurs coûts diminuer, augmentant leur compétitivité et leur rentabilité.
Diversification du portefeuille
L'intégration d'investissements verts dans un portefeuille de retraite permet une diversification supplémentaire. Les secteurs de la transition écologique ne sont pas nécessairement corrélés aux marchés financiers traditionnels, ce qui peut aider à réduire le risque global du portefeuille. Diversifier dans des projets verts offre une protection contre les aléas économiques d'autres secteurs.
Transparence et analyse financière précise
Les plateformes de financement participatif fournissent des informations détaillées sur les projets, incluant des études d'impact environnemental et des analyses financières précises. Cette transparence permet aux investisseurs de prendre des décisions éclairées, en comprenant exactement où va leur argent et quels sont les impacts attendus.
Taux d'intérêt intéressants et moins volatils que les opérations de trading
Les projets de transition écologique soutenus par le financement participatif offrent souvent des taux d'intérêt attractifs. Les obligations vertes, par exemple, peuvent offrir des rendements compétitifs tout en finançant des initiatives durables (chez Lumo entre 7 et 9% selon les projets).
Investir dans la transition écologique
De plus, les plateformes de financement participatif permettent aux investisseurs d'accéder à une variété de projets avec des profils de risque et de rendement différents.
La transition vers une économie durable est inévitable face aux défis environnementaux actuels. Les entreprises et les secteurs qui ne s'adaptent pas risquent de voir leur valeur diminuer. En investissant dans la transition écologique, les investisseurs peuvent réduire les risques associés aux industries polluantes ou non durables, tout en positionnant leur portefeuille pour profiter de la croissance future des secteurs verts.
Toutefois, n’oubliez jamais que tout investissement comporte des risques de perte partielle ou totale en capitale.
Engagement éthique et impact positif
Investir dans la transition écologique en préparant sa retraite ne se limite pas à assurer un avenir financier personnel ; c'est également une démarche pour garantir un avenir durable à toute la société. Cette approche conjugue l'intérêt individuel avec le bien collectif, permettant ainsi de jouer un rôle significatif dans la protection de l'environnement tout en consolidant sa sécurité financière pour les années à venir.
Participation à une aventure collective
Le financement participatif crée un sentiment de communauté et de collaboration. Les investisseurs deviennent parties prenantes dans des projets locaux favorisant un sentiment d'appartenance et de participation active. Cette dimension communautaire renforce la satisfaction personnelle et l'engagement envers les projets soutenus.